Banca y tesorería en Chile: Lejos de ser algo trivial

Partamos de una premisa ampliamente reconocida: el sistema bancario en Chile presenta desafíos significativos, con numerosos obstáculos y complicaciones inesperadas para las empresas extranjeras que buscan entrar a cualquier industria o sector.

Abrir cuentas bancarias locales para empresas de propiedad de personas o entidades internacionales no es ni simple ni rápido. Ya sea por mitigación de riesgo comercial, exigencias estrictas de compliance, o una combinación de ambas, los bancos imponen obstáculos considerables a las empresas extranjeras. Si bien las aperturas de cuenta rara vez se rechazan de plano, el proceso frecuentemente se extiende por varias semanas, afectando tanto los plazos operativos como los comerciales.

Un factor crucial es la designación de un representante legal local. Solo una persona domiciliada en Chile con un sólido historial financiero puede agilizar el proceso. Además, resulta altamente ventajoso contar con alguien bien considerado por el banco local y percibido como confiable y financieramente estable.

También es esencial que la matriz extranjera mantenga una estructura de propiedad clara y bien definida, ya que los bancos chilenos exigen identificar al Beneficiario Final (UBO) en cumplimiento de la legislación local.

En cuanto a los flujos operativos de tesorería y la administración de cuentas, es importante señalar que las personas extranjeras sin RUT chileno sí pueden controlar y autorizar pagos en representación de la empresa chilena. Esto se logra siguiendo estos pasos:

• La empresa local debe otorgar poderes bancarios a la persona extranjera, ya sea mediante disposiciones en los estatutos de la sociedad o a través de una escritura pública posterior e independiente.

  
  

• Estos poderes bancarios deben inscribirse formalmente en el Registro de Comercio.

  
  

• Deben entregarse copias de los documentos legales y registrales pertinentes al ejecutivo del banco para su revisión y posterior aprobación por parte del departamento legal del banco. Cabe destacar que la mayoría de los bancos locales externaliza la revisión legal a estudios jurídicos externos en lugar de usar abogados internos.

  
  

• El banco asignará un CIB o RUT ficticio a la persona extranjera a la que se le otorgaron poderes bancarios.

  
  

• El banco creará luego el perfil de esa persona en sus sistemas.

  
  

• Finalmente, la mayoría de los bancos sigue emitiendo dispositivos token electrónicos, que deben enviarse físicamente a la persona extranjera para la autorización de pagos. Alternativamente, algunos bancos ya ofrecen aplicaciones móviles para usuarios internacionales que facilitan este proceso.

  
  

Respecto de los flujos y procesos de tesorería, existen numerosas opciones según los protocolos y políticas internas de cada empresa extranjera. La mayoría de los bancos locales ofrece sistemas bancarios de última generación, que permiten a las organizaciones asignar distintos roles de usuario con capacidades y limitaciones específicas.

Un flujo recomendado consiste en que los contadores o tesoreros locales inicien y carguen los pagos, un gerente local otorgue la primera aprobación, y el CFO internacional de la matriz entregue la autorización final.

Se puede obtener apoyo adicional a través de equipos de tesorería externalizados en terceros países, lo que puede ayudar a reducir costos y promover la estandarización entre múltiples jurisdicciones. Si bien este enfoque ofrece beneficios potenciales cuando se planifica y ejecuta correctamente, en la práctica surgen con frecuencia varios desafíos durante la implementación. Los problemas más comunes incluyen:

• Idioma: aunque las herramientas modernas y las actualizaciones de software permiten la traducción instantánea de interfaces y portales web, ciertos menús o secciones del flujo siguen exclusivamente en español, dificultando la ejecución eficiente por parte de usuarios extranjeros. Además, la mayoría de los clientes internacionales medianos y grandes requiere una verificación inicial por call-back, que normalmente debe realizarse en español.

  
  

• Husos horarios: muchos CFOs y tesoreros ubicados en el extranjero suelen pasar por alto que la mayoría de los pasos del proceso de tesorería está sujeta a plazos estrictos. Esto exige autorizaciones y acciones rápidas, y a veces fuera de horario, por parte de integrantes del equipo en distintas zonas horarias, lo que puede generar desafíos operativos significativos.

  
  

• Falta de coordinación con los equipos locales: en la práctica, es extremadamente difícil ejecutar todo el proceso de tesorería exclusivamente desde el extranjero, en parte por los factores ya mencionados. Por eso, una coordinación efectiva con los equipos locales es esencial. Los equipos locales deben entregar al menos apoyo auxiliar a sus contrapartes extranjeras; sin embargo, es justamente ahí donde suelen surgir malentendidos e ineficiencias. La capacitación inadecuada, el conocimiento insuficiente de las prácticas del equipo extranjero y las diferencias horarias contribuyen a estos problemas, que pueden impactar significativamente las operaciones locales.

  
  

Si bien existen plataformas COMEX fáciles de usar ampliamente disponibles, algunos bancos todavía exigen llamadas telefónicas para fijar tipos de cambio. Esto genera una inconveniencia significativa y, en la mayoría de los casos, impide gestionar todo el ciclo de forma remota.

Conforme a la legislación local, la mayoría de los bancos exige que la información del Beneficiario Final se actualice e informe periódicamente. El incumplimiento puede derivar en el congelamiento de cuentas, por lo que resulta imperativo mantener registros al día e informar oportunamente cualquier cambio durante el año.

En resumen, los temas bancarios, desde la apertura de cuentas hasta la fijación de tipos de cambio para pagos internacionales, están lejos de ser simples. La planificación proactiva y una ejecución diligente son esenciales para asegurar que las operaciones de back-office funcionen sin contratiempos, generando ahorros significativos tanto de tiempo como de costos.

Banca y tesorería en Chile